Майже на кожній сесії міська рада розглядає питання змін до бюджету, а “бюджет громади” все частіше стає об’єктом обговорення в місцевих групах у соцмережах.
Ми проаналізували звіт про виконання бюджету Острозької територіальної громади за січень-жовтень 2021 року. Дані використали з порталу OpenBudget.
З січня по жовтень громада отримала майже 254 мільйони гривень. Така сума складає 82,7% виконаного річного бюджету. Для досягнення річного плану до кінця року ще має надійти трохи більше 53 мільйонів гривень.
Структура бюджету за доходами
Структуру бюджету за доходами майже повністю становлять податкові надходження та офіційні транферти: разом майже 98% бюджету.
Податкові надходження складають структуру бюджету на доходи на 41,44%, це більше 105 мільйонів гривень. У свою чергу до податкових надходжень входять:
- податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення — 60,82%;
- рентна плата та плата за використання інших природніх ресурсів — 2,85%;
- внутрішні податки на товари та послуги — 6,06%;
- місцеві податки та збори, які сплачуються (перераховуються) — 30,21%;
- інші податки та збори — 0,06%.
Щодо офіційних трансфертів. Це надходження коштів до бюджету з фонду фінансової підтримки місцевого самоврядування на нормативній основі. У структурі бюджету Острозької ТГ вони становлять 56,51% (143,5 мільйонів). Усі трансферти на 100% фінансовані від органів державного управління.
Неподаткові надходження складають структуру доходів лише на 1,83% — майже 4 мільйона 657 тисяч гривень. Найбільшу частку таких надходжень складають власні надходження бюджет установ, це 3 мільйони 16 тисяч гривень.
Ще одна складова структури доходів громади — доходи від операцій з капіталом. Вони повністю містять кошти від продажу землі та нематеріальних активів і займають 559 тисяч 508 гривень доходів бюджету громади.
Структура бюджету за видатками
Найбільше коштів з видатків бюджету передбачено на освіту — всього затверджено на 2021 рік 223 322,8 тисяч гривень для фінанасування загального та спеціального фонду освіти з урахуванням всіх змін (дані з таблиці аналізу виконання бюджету громади — ред.).
Фінансування освіти складає:
- дошкільна освіта — 12,75%;
- загальна середня освіта — 74,12%;
- позашкільна освіта та позашкільна робота з дітьми — 5,94%;
- інші заходи у сфері освіти — 7,19%.
Значну частину видатків також займають загальнодержавні функції. Із загальної суми 33 865 834 гривні 96,74% (32,7 мільйони) складають видатки на вищі державні органи, органи місцевої влади та місцевого самоврядування, фінанасова та зовнішня діяльність. Окрім цього, 980,9 тисяч складають міжбюджетні трансферти та 123, 5 тисяч — інші державні функції державного управління.
Найменший відсоток видатків припадає на громадський порядок, безпеку та судову владу — 0,04%, що трохи перебільшує 100 тисяч гривень.